Rusă Chineză (simplificată) Engleză Filipineză Italiană Stil Japonez Coreeană malaezian Thailandeză Vietnameză

Schimb controalele privind tranzacțiile comerciale externe

Poziția Băncii Centrale a Federației Ruse de la 01.06.2004 N 258-P la 18 2004 a intrat în vigoare la 12 iunie și 16.06.2004 a înregistrat la Ministerul Justiției al Federației Ruse pentru N 5848. "Cu privire la procedura de furnizare de către rezidenții băncilor autorizate a documentelor justificative și a informațiilor referitoare la efectuarea tranzacțiilor valutare cu nerezidenții asupra tranzacțiilor de comerț exterior și la implementarea de către băncile autorizate a controlului asupra efectuării tranzacțiilor valutare".

Legea federală "Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar", băncile autorizate care au dreptul de a efectua operațiuni bancare cu fonduri în valută străină sunt alocate agenților de control valutar. Regulamentul N 258-P reglementează procedura de control al respectării legislației valutare în calculele și transferurile pentru bunurile exportate sau importate, lucrările efectuate, serviciile prestate, informațiile transmise și proprietatea intelectuală, inclusiv drepturile exclusive asupra acestora, în baza unui contract de comerț exterior ) încheiate între rezident și nerezident.

Contabilizarea acestor tranzacții valutare și controlul asupra implementării lor este efectuată de o bancă autorizată, în care un pașaport de tranzacție este emis de un rezident în baza unui contract. Dacă, în cazurile prevăzute de lege, un rezident efectuează toate operațiunile valutare în baza unui contract prin conturi deschise la o bancă nerezidentă, biroul teritorial al băncii ruse la locul de înregistrare de stat al rezidentului îndeplinește funcțiile unei bănci de pașapoarte.

În scopul de a contabiliza operațiunile valutare în baza contractului și de a-și monitoriza comportamentul, rezidentul prezintă băncii documente care confirmă faptul că mărfurile sunt importate pe teritoriul vamal al Federației Ruse sau mărfurile sunt exportate de pe teritoriul vamal al Federației Ruse, precum și de muncă, servicii, inclusiv drepturile exclusive asupra acestora. Documentele justificative sunt depuse simultan cu două copii ale unui certificat de documente justificative, procedura pentru care este stabilită prin Regulament.

Documentele și un certificat se depun într-un termen care nu depășește 15 zile calendaristice de la sfârșitul lunii în care mărfurile au fost exportate în baza contractului sau au fost eliberate documente care confirmă executarea lucrărilor, prestarea de servicii, transferul de informații și proprietatea intelectuală, , și nu depășește 45 zile calendaristice de la sfârșitul lunii în care mărfurile au fost importate.

În cazul tranzacțiilor valutare contractuale prin conturi deschise la o bancă nerezidentă, o bancă autorizată, în care se emite pașaportul de tranzacție, prezintă de asemenea două copii ale unui certificat care conține informații despre tranzacțiile valutare la o bancă nerezidentă în cursul lunii de raportare, cu o copie a bancnotelor declarații. Un astfel de certificat trebuie depus într-un termen care nu depășește 45 zile calendaristice următoare lunii în cursul căreia s-au efectuat tranzacțiile valutare conform contractului. Concomitent cu acest certificat, documente justificative și un certificat despre acesta, rezidentul prezintă o copie a cererii de rezervare (legea stabilește obligația rezidentului de a rezerva o parte din suma pentru care un nerezident a primit o plată amânată sau un împrumut comercial pentru o tranzacție de comerț exterior).

În cazul tranzacțiilor valutare în cadrul contractului de creditare a monedei Federației Ruse primite de la un nerezident în contul rezidentului băncii autorizate, în plus față de documentele care confirmă procesul de executare a contractului și un certificat al acestora, se prezintă băncii două copii ale certificatului de primire a monedei Federației Ruse. Acest certificat se depune într-un termen care nu depășește 15 zile calendaristice următoare lunii în cursul căreia s-au efectuat tranzacțiile valutare conform contractului.

Un angajat autorizat al băncii verifică conformitatea informațiilor specificate în referințe, documente justificative sau copii ale declarațiilor bancare în termen de 7 zile lucrătoare de la data depunerii lor. Ambele copii ale certificatelor sunt semnate de un angajat al băncii și sigilate cu un sigiliu utilizat în scopuri de control valutar înregistrat la Banca Centrală a Federației Ruse. O copie a certificatelor este plasată în fișierul pașaport al tranzacției, iar al doilea este returnat rezidentului.

În caz de înregistrare incorectă a certificatelor sau a documentelor justificative, inconsecvențele dintre certificate și documentele justificative, o copie a certificatelor și a documentelor este returnată rezidentului. Cea de-a doua copie a certificatelor, cu o notă despre motivul returnării, este plasată în fișierul din pașaportul tranzacției.

Certificatele executate corespunzător împreună cu documentele sunt retrimise băncii în zilele lucrătoare 3.

Dosarul de pașaport conține, de asemenea, copii ale documentelor privind asigurarea îndeplinirii obligațiilor unui nerezident unui rezident, a căror metodă este prevăzută de lege (acreditiv irevocabil, garanție bancară, contract de asigurare de risc, cambie) - dacă este utilizat de un rezident.

În ziua emiterii unui pașaport al unei tranzacții în baza unui contract, o bancă autorizată deschide și păstrează în format electronic o declarație pe baza informațiilor conținute în certificatele și documentele menționate. Declarația urmează să fie prezentată de către rezident autorităților de control valutar.

Declarația pe suport de hârtie este transmisă de către bancă resortisantului pentru a fi prezentată autorităților de control valutar în urma unei cereri scrise cel târziu în următoarea zi lucrătoare după primirea cererii. Declarația este, de asemenea, transferată rezidentului în legătură cu transferul contractului de decontare către o altă bancă autorizată.

La închiderea dosarului de pașaport se introduce o foaie pe hârtie.